Российский предприниматель Денис Кацыв, которого связывали с налоговой схемой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, вывел из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства находились на счетах в швейцарских банках и до недавнего времени были заблокированы местными властями в рамках расследования по делу Магнитского. Перевод денег за границу был осуществлен незадолго до того, как активы снова могли быть заморожены.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера правительства Московской области Петра Кацыва. Компанию Кацыва‑младшего Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета, которую в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Считалось, что к крупному хищению были причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский обнародовал схему, его арестовали по делу об уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital. В 2009 году Магнитский умер в следственном изоляторе «Матросская тишина» — официально было объявлено, что причиной смерти стала сердечная недостаточность.
Деньги Кацыва в Швейцарии были арестованы в 2011 году, а после примерно десятилетнего расследования 99% этой суммы впоследствии разморозили.
Фонд Hermitage Capital в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это производство стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом в связи с отмыванием доходов, полученных от мошенничества в России. Позже аналогичные разбирательства проходили в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В рамках своего расследования швейцарские власти заморозили порядка 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), которыми, по данным следствия, владели трое граждан России, включая Дениса Кацыва. Средства предпринимателя были заблокированы на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там находилось около 8,2 миллиона долларов, записанных на Кацыва.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила расследование в июле 2021 года. Было принято решение конфисковать лишь около 1% средств, размещенных на счетах Кацыва, — порядка 78 тысяч долларов. Сам бизнесмен пытался оспорить это решение, но в 2023 году проиграл судебный спор. При этом доступ к оставшимся 99% активов у него сохранился.
Федеральный суд Швейцарии, рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, пришел к выводу, что прокуратура применила «неконституционный» метод расчета сумм, связанных с делом Магнитского и подлежащих конфискации. Суд потребовал произвести новый расчет, что теоретически могло привести к изъятию большей части активов предпринимателя.
После этого существенная часть средств была переведена в зарубежные банки, в том числе в Израиль, а еще один перевод мог быть связан с Арменией или остаться внутри швейцарской финансовой системы.
По данным журналистов, которые изучили документы по транзакциям, 12 февраля 2026 года, примерно через два месяца после решения Федерального суда, Денис Кацыв вывел со своего счета в банке UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Основная часть — около 5,5 миллиона франков — была отправлена в Hapoalim, один из крупнейших банков Израиля. Еще примерно 500 тысяч франков перевели в финансовую компанию Landmark Capital, зарегистрированную в Армении. Эти средства поступили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. Кацыв поручил компании перевести деньги далее — в банк в Ереване. Остается неизвестным, была ли эта операция полностью завершена либо средства все же остались на швейцарском счете.
В платежных документах указывалось, что переводы осуществлялись в пользу бенефициарного владельца компаний, Дениса Кацыва, «в связи с решением о ликвидации компаний».
Остается неясным, почему банк UBS, несмотря на решение Федерального суда Швейцарии, разрешил вывести деньги из страны. Неизвестно также, осуществлялись ли аналогичные переводы со счета Кацыва в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались комментировать ситуацию. В банке Incore, куда поступили 500 тысяч франков, заявили, что законодательство не позволяет им «раскрывать какую‑либо информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития бизнеса».
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на судебные акты, утверждают, что нет оснований полагать: средства, похищенные в России, в конечном счете были зачислены на счета принадлежащей Кацыву компании Prevezon.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, в которой будут критиковаться действия швейцарских властей в связи с делом Магнитского. Комитет ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека единогласно одобрил проект документа 27 января 2026 года. В резолюции ставятся под сомнение выводы швейцарских властей по этому делу. Хотя решения ПАСЕ не имеют обязательной юридической силы, они обладают значительным политическим весом и могут влиять на международные дискуссии вокруг подобных расследований.
